Что нужно для открытия счета в банке физическому лицу. Порядок открытия счетов в банке На основании каких документов открывается расчетный счет

Открытие счета в банке – это уже вполне типичный и повседневный процесс, к которому прибегают, когда хотят начать сотрудничество с финансовой организацией. Порядок открытия счетов в банке подразумевает регистрацию заявителя как клиента банка. А также выдачу ему соответствующих прав на использование привилегий, которые предоставляет организация.

Счета необходимы для разных целей – хранения денежных средств, денежных переводов, получения денег от других резидентов и других более мелких нужд. Также счета необходимы для предпринимательства и ведения бизнеса. В таком случае обычно регистрируют счет для юридического лица, который имеет расширенные полномочия по сравнению с физическим лицом.

Разновидность счетов

Для того чтобы ограничить и регулировать финансовые операции по счетам, финансовые организации разделяют их на определенные группы:

Депозитные счета – предназначены для вкладов. Обычно на них, сберегается определенная денежная сумма, за которую банк выплачивает определенную процентную ставку. Плата за содержание такого счета не снимается. Но и существует одно важное условие – деньги нельзя выводить со счета во время действия депозитного договора.
Депозитные счета государственных органов (обычно судов, налоговой службы, отдела экономической безопасности и т. д.) – также предназначены для хранения денежных сумм и начисления по ним процентной ставки, но принадлежат эти счета не физическим или юридическим лицам, а государственным органам.
Специальные счета – узкоспециализированные договоры, предназначенные для выполнения различных финансовых операций. Например, счет поставщика, клиринговый счет, брокерский счет и другие. Может быть открыт для любых лиц: физических, юридических и предпринимателей.

Счета с доверительным управлением – договор, в котором помимо владельца счета предусмотрено лицо, которое вправе осуществлять установленные банковские операции от имени владельца. Порядок открытия счетов в банке с доверительным управлением имеет свои нюансы.
Корреспондентские субсчета – открывают для отделов кредитных организаций.
Корреспондентские счета – открывают для кредитных организаций. Имеется возможность открыть счет в иностранной валюте.
Бюджетные счета – могут быть открыты только юридическими лицами, только с целью произведения банковских операций с государственными бюджетными средствами.
Расчетные счета – открываются с целью достижения необходимых задач финансовой организации и могут быть закрыты после её выполнения.
Текущие счета – открывают только физическим лицам для личных нужд, кроме предпринимательской или другой коммерческой деятельности.

Открытие счета в банке

Порядок открытия счетов в банке начинается прежде всего с подачи заявления. После написания заявления оно подкрепляется необходимыми документами.

Для физического лица:

Документ об удостоверении личности.
Свидетельство о текущем учёте в налоговом органе.

Обратите внимание, что банки вправе дополнять этот перечень по своему усмотрению и требовать с заявителя иные документы. Поэтому в большинстве случаев этот список намного больше, так как финансовая организация хочет знать всю важную информацию о своём клиенте.

Для юридического лица:

Учредительные документы формы собственности юридического лица.
Свидетельство о государственной регистрации.
Документальное подтверждение местонахождения организации.
Выписка из регистра Росстата с перечислением статистических кодов.
Документы, удостоверяющие личность (только для главного бухгалтера и руководителя).
Документы, подтверждающие назначение в должности главного бухгалтера и руководителя.

Как и в прошлом случае, банк может затребовать иные документы, например связанные с деятельностью организации, для проверки законности денежного оборота и других целей.

После принятия пакета документов банку нужно определенное время, чтобы проверить документы заявителя на действительность и правдивость. А затем произвести дополнительную проверку по различным спискам. Это нужно для того, чтобы отсеять заявителей, которые были уличены в мошеннических схемах и других финансовых противозаконных действиях. Такие правонарушители заносятся в специальный «черный список» отдела экономической безопасности.

Разумеется, это не означает, что людям из «черного списка» запрещается иметь счет в банке, но сам банк для обеспечения своей безопасности может отказать такому человеку в открытии счета, для того чтобы в дальнейшем счет не использовался в противозаконных действиях.

Стоимость счета

В некоторых случаях процесс открытия сопровождается оплатой. Её наличие и размер определяются самим банком. Обычно физические лица могут открыть практически любой из видов счетов бесплатно. А вот у юридических лиц такой привилегии практически нет.

Для нерезидентов

Банки и другие финансовые организации различают граждан на две категории – резиденты и нерезиденты. Что это значит? Резидент – это гражданин Российской Федерации, который имеет соответствующие удостоверяющие документы (паспорт гражданина РФ или иной документ).

Нерезидент – это гражданин любой другой страны, но не имеющий гражданства РФ. Большинство банков не отказывают в открытии счетов нерезидентам, но только определенных видов. Порядок открытия счетов в банке для них отличается от стандартного. Начинается он традиционно – с визита в банк и составления заявления. Затем нужно предоставить перечень документов. Какие именно – расскажут в банке. Обычно требуют удостоверение личности и справку или выписку из банка вашей страны, где у вас уже открыт счет, а также иные документы.

Подробнее о документах

Сдача оригиналов документов увеличит шансы на положительный ответ. В случае если вы предоставляете копии, их необходимо заверить нотариусом. Обычно это делается прямо в отделении банка. Для организации важно, чтобы документы заверил именно банковский нотариус.

Порядок закрытия счета

Закрытие счета подразумевает прекращение действия договора. При открытии счета определяется время его действия, после истечения которого платежные реквизиты станут неактивными. Если по истечении срока действия на счету остается денежная сумма – её перечисляют на другой счет владельца или выплачивают наличными в отделении банка.

Досрочное прекращение договора

На основе обращения клиента в письменном виде банк может прекратить сотрудничество и досрочно разорвать договор, закрыв счет и предоставив остаточные денежные средства клиенту. В некоторых случаях, например в депозитном счете, могут накладываться штрафные санкции, предусмотренные при заключении договора.

Прекращение договора по инициативе банка

Банк также может досрочно прекратить сотрудничество по своей инициативе. Причины и механизм разрыва прописываются в самом контракте. Но бывают и исключения. Например, использование счета для запрещенных финансовых операций.

Каждая операция проверяется специальной группой на законность. Операции подвергаются тщательной проверке, в ходе которой изучаются источник поступлений, причина и другие подоплеки. Если сотрудники нашли подозрительные моменты, они могут заблокировать счет до того времени, пока владелец не предоставит документы, подтверждающие законность операции и чистоту денежных средств. Если по истечении предоставленного времени владелец не смог подтвердить законность, счет закрывают в одностороннем порядке, иногда с привлечением суда.

Перечень противозаконных операций

Отмывание денежных средств путём переводов больших сумм без подтверждения.
Финансирование преступных, террористических и экстремистских организаций.
Перечисление средств, полученных иными незаконными способами.

Что говорит законодательство?

Чтобы знать свои права и иметь возможность отстоять свои интересы, нужно изучить банковское право. Мы выбрали для вас самые основные тезисы, которые пригодятся при открытии счета и других операциях.

При открытии счета (подаче заявления, документов и т. д.) обязательно необходимо присутствие заявителя или его уполномоченного представителя. Также заявитель должен находиться в адекватности и дееспособности.
Банк может отказать в открытии счета в том случае, если заявитель не предоставил полный перечень необходимых документов для идентификации личности и целей использования счета.
Также финансовая организация вправе отказать, если подозревает заявителя в совершении мошеннических схем на открытом счету.
При заключении одного договора может быть открыто сразу несколько счетов, причём разных видов.
Для открытия дополнительного счета можно не заключать новый договор, а написать дополнительное заявление, на основе которого будет произведено открытие счета в банке.
Документы, предоставленные в банк для идентификации личности, должны быть действительными на момент подачи.

На основе этой информации можно легко и без проблем понять порядок открытия счетов в банке, чтобы в дальнейшем при прохождении этого процесса не допускать ошибок и обезопасить себя от финансовых потерь.

Самые надежные банки России

Ситибанк – в 2016 году активы банка составили 411,2 млрд рублей.
Нордеа Банк – активы на 2016 год: 406,3 млрд рублей.
Креди Агриколь – активы банка в 2016-м составили 80,2 млрд рублей.
ЮниКредит Банк – величина активов в 2016-м составляла 1 415,4 млрд рублей.
Росбанк – 896 млрд рублей составили активы банка в 2016 году.
Русфинанс Банк – с величиной активов 96,8 млрд рублей на 2016 год.
Сбербанк – с самым большим активом на 2016 год среди российских банков: 23 356,2 млрд рублей.
Райффайзен Банк – активы в 2016 году составили 877,9 млрд рублей.

Инструкция по открытию счета в зарубежном банке

Западная экономика более стабильна и поэтому пользуется большим спросом среди людей, которые хотят сохранить свой капитал и уберечь его от различных факторов риска, а также инфляции. Обратите внимание на то, что филиалы зарубежных финансовых организаций нельзя считать зарубежными банками, так как они подвержены тем же рискам, что и отечественные организации.

В то же время люди, которые выводят своей капитал на Восток, преследуют другие цели – приумножить его. Бурно развивающаяся экономика Восточной Азии позволяет распоряжаться своими средствами в восточных банках более динамично, в отличие от консервативной Европы.

Для начала следует определиться с регионом и страной, в которой нужно открывать счёт. Ведь в каждой стране определены свои особенности ведения финансовой деятельности. Существуют так называемые оффшорные зоны, которые предоставляют своим вкладчикам полную конфиденциальность их финансовых операций. Также учтите, что в крупных и именитых банках, которые ведут свою историю ещё с 18-го или 19-го века, хранят только очень большой капитал. Поэтому нет смысла хранить там свои небольшие сбережения из-за большой комиссии. Идеальными для таких целей являются банки в центральной Европе или страны Скандинавии, кроме Швеции. В Азии хорошие предложения предлагают банки Сингапура и Гонконга. После выбора государства следует ознакомиться с текущей политической и экономической ситуацией. Причём такой анализ нужно провести не только в рамках государства, но и самой финансовой организации.
Для открытия полнофункционального счёта нужно иметь зарегистрированную компанию. Её можно зарегистрировать самому или купить уже готовую. Компания позволяет хранить на счету большие активы с минимальной комиссией. За рубежом существует большое количество фирм, которые занимаются продажей готовых компаний для открытия счетов. Сделка занимает не более суток.
Банк для хранения средств должен обладать некоторыми важными атрибутами. В первую очередь это русскоязычное обслуживание. Даже если вы хорошо владеете иностранным языком, эффективно читать юридические документы будет очень трудно. Также стоит обратить внимание на сумму минимального взноса и возможности сотрудничества с нерезидентами. Так как некоторые банки не желают сотрудничать с гражданами других стран.
Перейдём непосредственно к процессу открытия. К сожалению, подать заявку удаленно с помощью интернета не представляется возможным. Зато уже после открытия счёт можно обслуживать с помощью интернет-банкинга и мобильного приложения. Документы принимаются только в очном виде, копии должны быть заверены нотариально, а затем пройти перерегистрацию уже у банковского нотариуса.
В банк необходимо прийти со следующим пакетом документов: заявление от вашего имени об открытии банковского счёта компании, копии документов, которые подтверждают вашу личность и владение компанией, рекомендательные письма из других банковский организаций и учредительные документы компании.
Срок, на протяжении которого будет открыт счёт, зависит от внутреннего распорядка организации. После его активации вы будете персонально оповещены.
Обратите внимание, что зачастую в таких банках все операции производятся через персонального банковского служащего, который будет управлять вашим капиталом.
Что если открывать счёт на физическое лицо? Нужно заметить, что зарубежные банки не ведут себя как отечественные организации. Они не разворачивают большую маркетинговую войну за каждого клиента. У них уже имеются постоянные вкладчики, которые обеспечивают им хорошие дивиденды. Поэтому к отбору новых клиентов такие организации относятся со всей строгостью. Нередки случаи отказов физическим лицам, чей капитал совсем немного превышает сумму минимального вклада. Также стоит учесть тот факт, что комиссия за обслуживание физических лиц больше, нежели за обслуживание юридических.

Особенности зарубежных банков

Первое, что стоит учесть при желании открыть счёт в зарубежном банке, – абсолютно другой подход к работе с клиентами. Безусловно, организация предлагает общие условия для всех. Но это не означает, что нельзя обговорить с банком особые условия. Обычно такие переговоры могут длиться в течение нескольких месяцев. Причём вести их должны вы персонально или ваш полномочный представитель.

Так как спрос на финансовые услуги в странах зарубежья намного выше, чем в СНГ, то и различных компаний, которые предлагают взять на себя все обязательства по открытию счёта, намного больше. Такие компании имеют тесные связи с финансовыми организациями, поэтому сроки открытия счёта могут быть очень гибкими. Единственное, чего стоит опасаться, – мошенников. Но их довольно легко идентифицировать.

Различные нюансы при переводе денег на зарубежные счета

Бесследно скрыть таким образом деньги явно не получится по нескольким причинам. Во-первых, перевод будет зафиксирован в отечественной организации. Во-вторых, при получении крупной суммы иностранный банк запросит подтверждение законности денежных средств. В случае отсутствия доказательств перевод блокируется.
По закону, о ваших открытых зарубежных счетах должно знать государство. Всю эту информацию заносят в декларацию зарубежных счетов, поэтому при любом исходящем или входящем переводе информацию об операции также вносят в декларацию. В случае отсутствия уведомления в течение 30 дней накладывается штраф до пяти тысяч рублей.

Перевести сразу большую сумму денежных средств вряд ли получится из-за имеющихся лимитов. Лимиты зависят от вида счёта.

В большинстве случаев вывести деньги из российского банка, а потом положить их на счёт в иностранном обойдется намного дешевле, нежели с помощью перевода, так как комиссии при переводе просто космические.

Миф о неконтролируемых денежных потоках

Бытует стереотип, что деньги в оффшорные зоны можно переводить огромными суммами. На самом деле это давно не так – после масштабных махинаций в разных странах с использованием привилегий банковской тайны. Правительство Европейских стран во многом ужесточило правила, при которых производятся денежные потоки. Теперь каждая крупная сумма должна сопровождаться доказательством полной чистоты денежных средств. Такое правило действует абсолютно для всех банков. Сегодня европейские финансовые организации следят за своим имиджем и не позволяют мошенникам и другим злоумышленникам порочить честь организаций, которые работают в сфере банковских услуг более двухсот лет.

Иностранные пластиковые карты

При открытии счёта в любом банке вы можете дополнительно завести карточку, с помощью которой можно производить снятие наличных денежных средств. Однако, во-первых, далеко не во всех российских банкоматах возможно произвести снятие. Во-вторых, при снятии будут удержаны очень большие проценты. Единственный хороший способ – произвести снятие в местном филиале иностранного банка, если таковые имеются.

Инвестиционный счёт

Зарубежные финансовые организации предлагают особый вид счёта, аналогов которого практически нет в российском финансовом сегменте. Дело в том, что проценты на депозитных вкладах ничтожно малы. Они могут быть в несколько раз меньше, чем предлагают российские финансовые организации.

Поэтому приумножать средства с помощью депозитного счёта – это нонсенс. Для таких целей используют инвестиционный счёт, который предусматривает некоторые особенности:

Обслуживать счёт будет персональный управляющий капиталом, который будет подготавливать финансовые отчёты и составлять прогноз.
Такой счет прежде всего предполагает торговлю валютой, ценными бумагами или покупку других инвестиционных активов.
Счёт предоставляет персональный доступ к торгам, при этом не нужно обладать брокерской лицензией.
Возможность самому вести свой инвестиционный портфель или доверить его сопровождение инвестиционному фонду.
Если проценты по депозитам не превышают десяти процентов, то при успешном инвестировании можно получить до 50% годовых.
При открытии инвестиционного счёта минимальный срок, после которого можно начать получить процентный доход, – 3 года. Деньги можно снять и раньше, но в таком случае проценты не будут выплачены.
Если депозитный вклад не предполагает никаких рисков, то инвестиции могут быть убыточными. Поэтому риски потерять деньги намного больше.

Самые надёжные банки Европы

Германия – KfW, Landwirtschaftiche Rentenbank, Ladeskreditbank Baden, NRW Bank.
Франция – Caisse des Deports et Consignations (CDC).
Нидерланды – Bank Nederlandse Germeenten, Rabobank Group, Nederlandse Waterschapsbank.
Швейцария – Zuercher Kantonalbank.
Испания – Banco Santander.
Чехия – Ceska Sporitelna, Komercni Banka.
Словения – Nova Ljubijanska Banka.
Польша – Bank Polska Kasa Opieki.
Словакия – Ceskoslovenska Obchodni Banka.

Вывод

Сам порядок открытия счетов в банке является лёгкой процедурой, при которой на основе предоставленных документов делается запись в реестре, а затем открывается доступ к персональному счёту. При открытии счёта нужно учитывать возможные проблемы, которые могут возникнуть при работе с ним. Поэтому определившись со страной, банком и видом открываемого счёта, изучите все нюансы, а также проконсультируйтесь с представителем банка.

Основными разновидностями банковских счетов для предпринимательской деятельности являются расчетный, кредитный, валютный, депозитный и счета специального назначения.

Вид банковского счета

Каждый вид банковского счета, открываемый в кредитной организации для юридических лиц или индивидуального предпринимателя при ведении предпринимательской деятельности, имеет свое целевое назначение.

Таблица 1. Вид банковского счета

*Вид*	*Предназначение*
Расчетный	Открывается для осуществления текущих операций, связанных с предпринимательской деятельностью
Кредитный	Фиксируется информация о движении денежных средств и начислению процентов по предоставленным банком ссудам юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям
Депозитный	Учитываются свободные денежные средства, внесенные в банк для извлечения дополнительного дохода в виде начисляемых процентов
Бюджетный	Для средств, полученных от всех уровней бюджета РФ. Примечание! Финансы могут быть предоставлены в качестве субсидий, субвенций, дотаций и т. д.
Транзитный	Для учета валютных операций
Валютный	Для осуществления расчетов в иностранной валюте
Залоговый	Зачисляемые на него средства направлены на погашение обязательств залогодателя перед залогодержателем
Доверительное управление	Конкурсное производство при признании юридического лица или индивидуального предпринимателя банкротом
Счет поставщика	Для учета операций поставщиков, принимающих платежи через платежных агентов

Примечание! Каждый счет имеет уникальный балансовый номер согласно Плану счетов Банка России.

Расчетный счет

для юридических лиц – 40702;
для физических (индивидуальных предпринимателей) – 40802.

Данный вид предназначен для всех операций, связанных с предпринимательской деятельностью:

оплата товаров и услуг поставщиков;
поступление платежей от покупателей за выполненные работы, товары, оказанные услуги;
расчеты с персоналом по оплате труда;
перечисление налогов и взносов в контролирующие органы;
расчеты по кредитам и займам с контрагентами и т. д.

Контроль операций фиксируется выпиской банка, предоставляемой по запросу клиента (может быть оформлена в электронном виде или при обращении в банк уполномоченных лиц). Остаток согласно ежедневной выписке должен совпадать с внутренней отчетностью предприятия.

Расчетный счет может быть открыт:

юридическим лицам;
индивидуальным предпринимателям;
лицам, занимающимся частной практикой в установленном порядке;
представительствам кредитных организаций;
некоммерческим предприятиям для операций по целям, ради которых они были образованы.

Примечание! Согласно действующему законодательству, можно иметь неограниченное количество расчетных счетов в различных банках. Для обособленных подразделений предусмотрено открытие субсчетов.

Основанием для открытия является заключение договора с банком.

Перечень основной документации юридических лиц, предоставляемой для заключения соглашения с кредитной организацией, следующий:

Учредительные документы – устав и типовые положения. Для органов власти – законодательные акты о создании и правовом статусе. Для индивидуальных предпринимателей – документ, удостоверяющий личность.
Лицензии и разрешения, предоставленные данному юридическому лицу в случаях, когда они влияют на правоспособность компании заключать договоры.
Карточка подписей уполномоченных распоряжаться финансами компании лиц (как правило, генеральный директор и главный бухгалтер).
Документы, подтверждающие права единоличного исполнительного органа организации (приказ о назначении, собрание акционеров и т. д.).

Примечание:

при открытии субсчетов для обособленных подразделений – положение о создании;
предприятиям, созданным по законодательству иностранных государств, – документы, подтверждающие правовой статус, свидетельство о постановке на учет в ИФНС;
для ИП – иностранного гражданина – дополнительно предоставляется миграционная карта или документы, подтверждающие право находиться и осуществлять деятельность на территории РФ.

Прекращение договора банковского счета осуществляется на основании заявления. При закрытии счета кредитная организация обязана в течение 7 дней выдать остаток на счете наличными клиенту или перевести средства по указанным в заявлении на закрытии реквизитам. Клиент должен сдать неиспользованные денежные чековые книжки с корешками.

Примечание! При неявке клиента за получением остатка или неполучение реквизитов для перевода средств в течение 60 дней банк обязан зачислить данные денежные средства на специальном счете в ЦБ РФ.

Кредитный счет

План счетов кредитной организации:

для юридических лиц – 452 (например, 45201 для овердрафта);
для физических (индивидуальных предпринимателей) – 454 (45406 для кредитов сроком от 181 дня до года).

Открывается при оформлении ссуды кредитной организацией. На нем отображаются операции по перечислению денежных средств заемщику на основании кредитного договора, а также фиксируется информация о погашении долга.

Счет делится на несколько типов:

Простой: единоразово осуществляется зачисление заемных денежных средств согласно кредитному договору, юридическое лицо или ИП вносит деньги на счет в качестве погашения долга.
Кредитная линия – заемные денежные средства предоставляются частичными суммами в пределах определенного лимита по мере надобности. Кредитный лимит определяется на предоставляемых в банк отчетностях о финансовом положении компании.
Овердрафт – отдельно подключенная услуга к расчетному счету клиента: дополнительный запас денежных средств, использование которых предусмотрено при отсутствии собственных средств на счете.

Текущий валютный и транзитный счета

План счетов кредитной организации: транзитный – 40911, валютные имеют ту же структуру, что и расчетные, но цифры 3 порядка меняются в зависимости от кода валюты.

Данные типы счетов используются при осуществлении операций в иностранной валюте.

Транзитный – это промежуточный счет, на который первоначально поступает экспортная выручка организации, выраженная в иностранной валюте. Для доступа к средствам и праву их использования необходимо представить документы, подтверждающие законность сделки:

справка о валютных операциях;
документ-основание для зачисления средств (контракт, инвойс и т. д.).

Примечание! Открытие текущего валютного счета и транзитного осуществляется единовременно.

Депозит

План счетов кредитной организации:

для юридических лиц – 421 (например, 42107 для депозитов на срок более 3 лет);
для физических (индивидуальных предпринимателей) – 423.

Основное предназначение депозита – возможность получения дополнительного дохода от вклада временно свободных денежных средств. Доход начисляется в форме процентов. Согласно договору банковского обслуживания, кредитная организация обязуется вернуть сумму вклада и выплатить начисленные на нее проценты в порядке, указанном в соглашении.

Стандартные типы депозитов:

без досрочного закрытия и пополнения;
с возможностью пополнения;
с возможностью частичного снятия.

Примечание! Некоторые банки предусматривают начисление дохода в виде процентов за неснижаемый остаток расчетных счетов компании – сумма в рублях или иностранной валюте, которая должна находиться на остатке на начало банковского дня в течение предварительно оговоренного срока.

Бюджетный

План счетов кредитной организации: 401 для средств Федерального бюджета и 402 для бюджетов субъектов РФ

Главное предназначение – использование выделяемых государством денежных средств в рамках действующего законодательства РФ.

Примечание! Бюджетные средства – средства целевого назначения, операции с данными поступлениями должны быть направлены на достижение той цели, финансирование которой осуществляется государством.

Специальные счета

Специальные счета открываются, когда их использование обязательно в рамках действующего законодательства.

Счет доверительного управления

Открывается на основе конкурсного производства при признании юридического лица или индивидуального предпринимателя банкротом. Должен вестись все время работы доверительного управляющего для проведения операций финансового управления.

Процедура закрытия банковского счета должника в ходе конкурсного производства следующая.

Конкурсный управляющий представляет документ, удостоверяющий личность, и копию судебного решения о назначении финансового управляющего в деле о банкротстве юридического лица (индивидуального предпринимателя).
Конкурсный управляющий заполняет заявление о закрытии банковского счета, указывая реквизиты банковского счета, на который будет переведен остаток средств на счете.

Залоговый

Цель открытия – размещение финансов, которые предназначаются для погашения обязательств залогодателя перед залогодержателем. Предмет залога – права на денежные средства по договору залога.

Открытие осуществляется согласно стандартным правилам банка для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

Специальный счет поставщика

Структура: 40821.

Должен быть открыт юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями, которые являются поставщиками и получают платежи через платежных агентов.

В современной экономике подавляющее большинство расчетов между хозяйствующими субъектами, уже достаточно давно, осуществляется в безналичной форме. Не является в этом исключением и российская экономика. Все юридические лица, с момента их регистрации в качестве таковых, обязаны открыть в кредитной организации, как минимум, один расчетный счет . При желании вышеуказанные юридические лица могут открывать и больше счетов, если у них в этом возникает необходимость.

Юридические лица, собственником которых не является государство, а также не получающие бюджетных средств, вправе самостоятельно выбирать кредитную организацию, в которой они будут обслуживаться. При этом, частные предприятия, индивидуальные предприниматели или учреждения, независимо в какой они организационно-правовой форме существуют (ООО, ПАО и т.д.) выбирают кредитную организацию (банк) обычно исходя из следующих критериев:

надежность кредитной организации, ее финансовая устойчивость и способность своевременно выполнять все свои обязательства;
простота и удобство обслуживания, степень развития современных банковских технологий;
стоимость обслуживания, наличие различных индивидуальных программ работы с клиентами;
наличие разветвленной сети филиалов и дополнительных офисов;
качество и оперативность предоставления всех видов банковских услуг, быстрое устранение неизбежно возникающих проблем в ходе банковского обслуживания, обратная связь с клиентом.

Естественно, что и кредитные организации заинтересованы в увеличении количества своих действующих клиентов – производственных, добывающих, перерабатывающих, сельскохозяйственных, торговых и иных предприятий, различных учреждений. Для банка это, прежде всего, привлеченные финансовые ресурсы (средства на счетах клиентов), которые могут быть использованы в активных операциях и взимание платы с клиентов (доходы банка) за ведение расчетного счета, оказание различных услуг по расчетно-кассовому обслуживанию. Поэтому на данном рынке между банками также развернулась конкуренция за клиентов. С другой стороны, ЦБ РФ обязывает кредитные организации противодействовать легализации доходов, полученных преступным путем и денежным средствам, используемым для финансирования терроризма, а также ряду других сомнительных операций. Исходя из этого в последние 5-10 лет кредитные организации очень внимательно подходят к вопросу открытия всех видов счетов юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям. За сомнительные и противозаконные операции клиентов также несет ответственность и коммерческий банк, в котором они реализованы. В новейшей истории России достаточно много примеров, когда у банка была отозвана лицензия за совершение подобного рода операций.

Коммерческие банки могут открывать юридическим лицам всех форм собственности – расчетные счета , которые используются клиентами для хранения своих свободных денежных средств, осуществления всех видов расчетов, а также получения наличных денежных средств.

Клиент для открытия расчетного счета представляет в юридическую службу банка следующие документы:

1) заявление на открытие счета с указанием целей открытия, а также валюты, в которой будут осуществляться расчеты, которое подписывают директор и главный бухгалтер клиента;

2) заверенные нотариусом копии следующих документов: свидетельство о государственной регистрации, свидетельство о постановке на учет в едином государственном реестре юридических лиц, устав, учредительный договор (если есть), свидетельства о постановке на учет в федеральной налоговой службе, управлении статистики, пенсионном фонде РФ, фонде обязательного медицинского страхования, фонде социального страхования;

3) протокол собрания собственников предприятия о назначении директора;

4) приказ директора о назначении главного бухгалтера предприятия;

5) карточка с образцами подписей и оттиска печати формы 0401026.

Задача юридической службы банка провести юридическую оценку подлинности и соответствия представленных документов, а также убедиться в законности деятельности будущего клиента. По возможности распознать намерения клиента в последующем совершении незаконных банковских операций. Для правильной организации такой работы, ЦБ РФ разработал и выпустил Методические рекомендации от 21 июля 2017 г. № 18-МР «О подходах к управлению кредитными организациями риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма». Задача коммерческого банка в этом случае на начальном этапе распознать подобного клиента и отказать ему в открытии расчетного счета. За последние 10 лет ЦБ РФ наказал отзывом лицензии большое количество кредитных организаций, поэтому любой банк заинтересован неукоснительно выполнять эти указания ЦБ РФ, так как появление такого клиента ставит под угрозу само существование банка.

Если представленные клиентом документы не дают повода сомневаться в законности его деятельности, то юридическая служба делает положительное заключение для руководства банка, которое принимает решение об открытии данному клиенту расчетного счета. В этом случае юридическая служба банка заключает с клиентом договор на обслуживание расчетного счета. В договоре банка с клиентом отражаются следующие моменты:

порядок оформления распоряжений клиента на оплату денежными средствами с расчетного счета;
процедуры приема распоряжений клиента, порядок их отзыва и возврата;
порядок подписи распоряжений клиента в электронном виде и на бумажных носителях;
операционное время, в течение которого принимаются и исполняются распоряжения клиента;
процедуры исполнения банком распоряжений клиентов, подтверждение исполнения распоряжений, а также выдача клиенту выписки с его расчетного счета;
порядок обмена информацией между банком и клиентом;
перечень и содержание операций, которые банк может осуществлять по счету клиента;
тарифы за услуги банка;
ответственность сторон, форс-мажорные обстоятельства, порядок разрешения споров;
срок действия договора, адреса и реквизиты сторон.

На основании заключенного договора руководитель кредитной организации отдает письменный приказ операционному управлению банка, которое открывает отдельный лицевой счет клиенту на соответствующем балансовом счете II порядка.

На клиента (юридическое лицо или индивидуального предпринимателя) банк заводит отдельное дело, в котором хранятся все вышеперечисленные документы, предоставленные клиентом и договор на банковское обслуживание.

Для учета расчетных, текущих и бюджетных счетов юридических лиц в Плане счетов предусмотрены следующие счета раздела 4 «Операции с клиентами»:

401 «Средства федерального бюджета»;

402 «Средства бюджетов субъектов РФ и местных бюджетов»;

403 «Прочие средства бюджетов»;

404 «Средства государственных и других внебюджетных фондов»;

405 «Счета организаций, находящихся в федеральной собственности»;

406 «Счета организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности»;

407 «Счета негосударственных организаций»;

408 «Прочие счета».

Счета II порядка открываются в зависимости от организационно-правовой формы клиента – юридического лица, а также от его вида деятельности.

Пример 1. Юридическому лицу – негосударственной финансовой организации (общество с ограниченной ответственностью страховая компания «Синергия») открыт расчетный счет в отделении Сбербанка России № 7006.

Бухгалтерский работник банка, получив приказ руководителя на открытие клиенту расчетного счета:

1) формирует отдельное дело нового клиента, куда помещает все документы, предоставленные ранее клиентом (заявление, договор на банковское обслуживание), учредительные документы, свидетельства о постановке на учет во внебюджетных фондах, налоговых органах и органах статистики, приказы о назначении директора и главного бухгалтера, а также карточку с образцами подписи и оттиска печати);

2) присваивает номер отдельного лицевого счета по данному клиенту, в рассматриваемом случае номер расчетного (лицевого) счета клиента будет выглядеть следующим образом:

40701810К70060000750, где:

40701 – балансовый счет II порядка, предусмотренный для негосударственных финансовых организаций;

К - защитный ключ (любое целое число от 1 до 9);

7006 – номер филиала (отделения) банка;

750 – номер отдельного лицевого счета в книге регистрации отдельных лицевых счетов клиентов банка;

3) регистрирует лицевой счет клиента в электронном виде в банковской программе по обслуживанию клиентов, юридических лиц;

4) вносит запись об открытии лицевого счета в «Книгу регистрации открытых лицевых счетов клиентам – юридическим лицам»;

5) оформляет справку об открытии расчетного счета, которую передает в Федеральную налоговую службу РФ, либо банк, либо клиент (по взаимной договоренности).

Пример 2. Юридическому лицу – государственному университету (находящемуся в федеральной собственности) открыт расчетный счет в отделении Сбербанка № 2485.

40503810К24850000392, где:

40503 – балансовый счет II порядка, предусмотренный для некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности;

810 – код рубля по банковскому классификатору валют;

2485 – номер филиала (отделения) банка;

392 – номер отдельного лицевого счета в книге регистрации отдельных лицевых счетов клиентов банка.

Пример 3. Индивидуальному предпринимателю открыт расчетный счет в отделении Сбербанка № 4208.

В данном случае номер расчетного (лицевого) счета будет выглядеть следующим образом:

40802810К42080004415, где:

40802 балансовый счет II порядка, предусмотренный для индивидуальных предпринимателей;

810 – код рубля по банковскому классификатору валют;

К – защитный ключ (любое целое число от 1 до 9);

4208 – номер филиала (отделения) банка;

4415 – номер отдельного лицевого счета в Книге регистрации отдельных лицевых счетов клиентов банка).

Форма лицевого счета по расчетным счетам клиентов выглядит следующим образом:

Лицевой счет (образец)

№ лицевого счета

Название лицевого счета

Дата составления лицевого счета

Входящее сальдо по счету

№ по порядку	№ документа	Код операции	Корреспондирующий счет	Обороты за день

Исходящее сальдо по счету

Для кредитной организации средства на расчетных счетах клиентов рассматриваются как депозиты до востребования . Данные средства клиент может использовать в любой момент в соответствии с договором. В основном, это оборотные денежные средства различных предприятий различных форм собственности, индивидуальных предпринимателей и учреждений, используемые ими для осуществления различных видов расчетов, уплаты налогов, а также выплаты заработной платы своим сотрудникам. В этом случае клиентами на ставится цель сохранить и приумножить свои денежные средства на расчетных счетах. При этом, исходя из реальной банковской практики, 20% средств клиентов, находящихся на их расчетных счетах, банк может использовать в своих активных операциях – предоставлять кредиты, приобретать ценные бумаги, драгоценные металлы, иностранную валюту и т.п. Также банк получает весьма значительные доходы в виде платы клиентов за обслуживание расчетного счета, электронной системы «клиент-банк», дистанционного банковского обслуживания, платежей за осуществление расчетных операций, снятие наличных денежных средств и иных услуг оказываемых банком. По данным ЦБ РФ, доля депозитов до востребования составляет в среднем по банку величину от 30 до 32,5% в общей структуре пассивов, что, несомненно, является основным источником привлечения средств.

Рассмотрим бухгалтерский учет расчетных операций в банке на примере самого, вероятнее всего, многочисленного счета, открываемого клиентам – 407 «Счета негосударственных организаций», на котором открываются следующие счета II порядка:

40701 «Финансовые организации»;

40702 «Коммерческие организации»;

40703 «Некоммерческие организации»;

40704 «Средства для проведения выборов и референдумов. Специальный избирательный счет».

План счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях, дает следующую характеристику данных счетов: «…данные счета предназначены для учета средств на счетах финансовых, коммерческих и некоммерческих организаций. Эти счета − пассивные.

Организация, деятельность которой в основном связана с оказанием услуг финансового характера, относится к финансовым организациям. Счета финансовым организациям открываются на балансовых счетах второго порядка, имеющих соответствующие наименования.

На балансовых счетах второго порядка «коммерческие организации» открывают счета организациям, основной целью деятельности которых является извлечение прибыли.

Организации, не имеющие в качестве основной цели своей деятельности извлечение прибыли и не распределяющие полученную прибыль между участниками, относятся к некоммерческим. Счета таким организациям открываются на балансовых счетах второго порядка, имеющих соответствующие наименования.

В кредит счетов зачисляются суммы, поступающие указанным организациям, в корреспонденции с корреспондентскими счетами, счетами организаций, счетами по учету бюджетных, внутрибанковских операций, по учету кредитов и другими счетами.

По дебету счетов отражаются суммы, списываемые со счетов, в корреспонденции со счетами, указанными по кредиту.

В аналитическом учете ведутся счета по каждой организации…»

Порядок бухгалтерского учета по счету 40702 можно представить в форме таблицы (табл. 3.1).

Счет 40702 «Счета коммерческих организаций»

Таблица 1.

Корреспон- дирующий	Операции, отражаемые по дебету счета № 40702	Операции, отражаемые по кредиту счета № 40702	Корреспон- дирующий
Кредит счета		Сальдо начальное (СН ) –остаток денежных средств на начало периода
	в других банках	Суммы, поступающие в адрес клиента на основании расчетных документов из других банков
	Суммы, перечисляемые клиентом в адрес получателей, обслуживающихся в банках-корреспондентах	Суммы, поступающие в адрес клиента на основании расчетных документов из банков-корреспондентов
	Суммы, перечисляемые клиентом в адрес получателей, обслуживающихся в филиалах этого банка	Суммы, поступающие в адрес клиента на основании расчетных документов из филиалов этого банка
	Получено наличными по денежному чеку	Сдана выручка на расчетный счет
	Перечислена заработная плата на карточные счета работников предприятия согласно Реестру	Получен кредит от банка сроком на 180 дней
	Списано с клиента за обслуживание счета, получение наличных, совершение расчетных и иных операций	Суммы, поступающие в адрес клиента от клиентов этого же банка
	Суммы, перечисляемые клиентом в адрес получателей, обслуживающихся в этом же банке	Возврат денежных средств с депозитных счетов
	Возврат ранее взятого кредита	Погашение раннее приобретенных ценных бумаг банка
	Уплата процентов по кредиту	Получение процентного (купонного) дохода по ранее приобретенным ценным бумагам
	Приобретение ценных бумаг, выпущенных банком	Предъявлен к учету вексель со сроком погашения 100 дней
	Перечисление денежных средств на депозитный счет

Практическое задание по теме
«Учет расчетных операций»

Отразить операции в бухгалтерском учете (составить корреспонденцию счетов).

№ п/п		Корреспонденция счетов	Сумма, руб.
№ п/п			Сумма, руб.
	Выдано наличными по денежному чеку клиенту – юридическому лицу (негосударственная финансовая организация).
	Принято от физического лица для перевода в другой банк.
	Поступили денежные средства из другого банка для зачисления на расчетный счет клиента – индивидуального предпринимателя.
	Принято по объявлению на взнос наличными от клиента – негосударственной коммерческой организации.
	Исполнено платежное поручение клиента (негосударственная некоммерческая организация) на перечисление денежных средств в другой банк.
	Поступило платежное поручение на корреспондентский счет с неправильными реквизитами получателя средств.
	Перечислены в другой банк денежные средства, ранее принятые от физического лица.
	Списано на основании платежного требования с клиента – индивидуального предпринимателя и перечислено в другой банк.
	Списано с расчетного счета индивидуального предпринимателя по платежному поручению для перечисления в другой банк.
	Поступили денежные средства по платежному поручению из другого банка в адрес клиента – негосударственной финансовой организации.

Расчетные и текущие счета предприятий различных форм собственности, индивидуальных предпринимателей и учреждений закрываются в кредитных организациях в следующих случаях:

а) по заявлению владельца счета;

б) при реорганизации и изменении характера деятельности;

в) по решению собственников предприятия;

г) при ликвидации юридического лица.

Операции по расчетным (текущим) счетам в кредитных организациях могут быть приостановлены по решению государственных органов, имеющих в соответствии с законодательством РФ право на проведение такого рода мероприятий.

Расчетный счет нужен, чтобы расплачиваться и получать деньги по безналичному расчету, рассчитываться с партнерами и платить налоги. Расчетный счет можно открыть в любом банке, который работает с юридическими лицами. Существуют различные виды счетов юридических лиц. Мы сделали инструкцию, как открыть расчетный счет.

Порядок открытия счета в банке для юридических лиц

Порядок открытия счета юридическому лицу зависит от банка. В каждом свои требования к документам. Подобрать банк

Позвонить в банк

Узнать в банке, кто может открыть расчетный счет в банке для ООО и какие документы нужны. Уточнить, где заверять документы — у нотариуса или в банке. В одних банках работники сами делают и заверяют копии в других — просят принести нотариально заверенные копии.

Некоторые банки работают через интернет, и открывают счет удаленно — они называются интернет-банками. Чтобы открыть счет в таком банке, вы оставляете заявку на открытие счета на сайте и заполняете документы. Ездить никуда не нужно.

Процедура открытия счета в банке юридического лица начинается с подачи заявления. Вы приезжаете в банк, находите сотрудника банка и говорите, что хотите открыть расчетный счет. Менеджер банка задаст вопросы и даст бланк заявления. Заполнить документ может руководитель компании или сотрудник, которому компания доверяет открытие и закрытие счета — для этого нужна доверенность В конце заявления нужно поставить печать компании.

Подготовить документы

Если у банка нет вопросов к компании, то нужно предоставить базовый список документов.

Выписка из ЕГРЮЛ. Банк сам формирует выписку из Единого государственного реестра юридических лиц (ЕГРЮЛ). Но если вы зарегистрировали компанию недавно, ее может не оказаться в реестре. Проверить, есть ли компания в реестре, можно на сайте Федеральной налоговой службы.

Если компании еще нет в реестре, возьмите в налоговой выписку или запись из ЕГРЮЛ. Выписка действительна 90 дней с момента выдачи. Нужно сделать копию документа и заверить у нотариуса. В банке вам понадобиться и оригинал и копия выписки.

Учредительные документы . Это устав компании и учредительный договор. Устав предоставляют все компании, а учредительный договор — полные товарищества, союзы, ассоциации, товарищества на вере. Уточните у представителей банка, какие учредительные документы нужны.

Приложите страницы со всеми изменениями, которые были внесены в учредительные документы на дату предоставления в банк.

Приказ о назначении руководителя. В банке попросят документ, который подтвердит назначение на должность руководителя. Проверьте, чтобы в уставе организации и в документе об избрании главы была одна и та же должность и имя. Обязательно проверьте срок полномочий. Если он скоро заканчивается, необходимо сделать документ о продлении на новый срок.

Карточка юридического лица с образцами подписей и оттисками печатей нужна для открытия и закрытия счета юридического лица. Документ можно оформить по форме, которую предлагает Центробанк или на бланке банка. В карточке юридического лица обязательно должно быть не менее двух подписей. Например, руководителя и главного бухгалтера.

Карточку можно оформить у нотариуса или в банке, при условии, что все, кто имеет право подписи придут с паспортами и приказами о назначении на должность. Вы можете заполнить карту самостоятельно или попросить сотрудника банка помочь вам.

Паспорт руководителя организации и тех, кто уполномочен распоряжаться деньгами на банковском счете и всех, кто указан в банковской карточке.

Менеджер банка может дополнительно запросить адреса, ИНН и телефоны всех, кому руководитель компании доверяет управление счетом. Сотрудниками необязательно приходить в банк, можно заверить копии документов у нотариуса и передать их банку.

Доверенность на открытие банковского счета, чтобы руководителю компании не заниматься открытием счета самостоятельно. Любой сотрудник может стать доверенным лицом.

Анкета (опросный лист) нужны банку, чтобы узнать, на чем компания зарабатывает, с кем сотрудничает, не отмывает ли деньги. Вопросы в анкете по разным темам. Например, один из вопросов — кого и когда назначили главой компании.

Ждать решение банка

Что нужно для открытия счета юридического лица

Взять в банке заявление,
собрать документы,
подписать договор.

Если открываете счет в интернет-банке, то:

подать заявление на сайте банка,
отправить копии документов,
заполнить договор.

Расчетный счет — пропуск для любого бизнеса в мир банковских услуг. Его открывают в банке. Его определение содержится в нормативных документах. И он очень сильно отличается от других видов банковских счетов. Но так ли нужен расчетный счет для бизнеса? Какие он дает преимущества. Где открыть счет дешевле. Что значат цифры в его номере. И как избежать высоких расходов и комиссий по счету. Обо всем этом — в этой статье.

Определение расчетного счета

Определение понятия «расчетный счет» дается в в пункте 2.3 инструкции Центрального Банка от 30 мая 2014 года № 153-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов». При этом хотя термин в Инструкции упоминается, считается, что разъяснять его дополнительно не нужно. Главный признак, который отличает его от всех других видов счетов, они открываются «юридическим лицам, …, а также индивидуальным предпринимателям или физическим лицам, занимающимся …частной практикой, для совершения операций, связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой. »

Одним словом, главный признак — это специальный счет в банке, который используется для коммерческой (или некоммерческой для некоммерческих организаций) деятельности.

Может ли физическое лицо открыть расчетный счет

Если оно имеет статус ИП или самозанятого — без проблем. Если вы не открывали ИП, у банка будут все основания для того, чтобы обычный вид счетов, используемых предпринимателями или ООО (и прочими юридическими лицами) вам не открывать. Причин две:

Формально банк не сможет оформить на вас документы. Во всех формулярах требуются данные, присущие ИП (данные из реестра предпринимателей, дата начала деятельности, тип налогообложения и т.п.)%
В банке понимают, что если вы занимаетесь коммерческой деятельности без регистрации ИП, возможно вы будете нарушать закон . (Не так, конечно, как некоторые, собирающиеся , но все же). За такое нарушение предусмотрена различная ответственность, плоть до уголовной. Зачем вам тогда расчетный счет? Если планируется получать доходы, например, от сдачи в аренду квартиры, то в банке без проблем вам подберут другой вид счетов.

Почему комиссии по расчетным счетам такие высокие

Это уже устаревшая информация. Если вы только планируете зарегистрировать фирму или ООО, даже ИП, то можно с уверенностью сказать, что еще не знаете о том, что сразу после регистрации на вас обрушится шквал звонков с предложениями различных банков открыть у них расчетный счет. И многие будут привлекать как раз нулевыми комиссиями за обслуживание. Но зарабатывать на вас они все равно собираются. И делают это банки, как правило, тремя способами, в различных сочетаниях:

Берут с вас комиссию за обслуживание. За месяц, за квартал или за год. В государственных и некоторых частных банках она может составлять суммы, доходящие до 1000 рублей в месяц. Однако многие работают за 0;
Собираются продавать вам дополнительные услуги . Платежи по картам (эквайринг), карточные проекты, зарплатные проекты, оформят вам валютные поступления, может быть даже дадут кредит;
Обязательно заработают на вас при выводе наличных денег . Есть банки с установленными минимальными размерами вывода бесплатно, но пользуясь тем, что ЦБ борется с обналичиванием, попутно зарабатывают огромные деньги при любой попытке вывести со счета какую-нибудь крупную сумму.

Можно ли открыть сразу несколько расчетных счетов

Никаких проблем. Можно открыть столько, сколько позволят банки. Правда в процессе открытия, из практики, позволять они будут все хуже и хуже. Причина — обмен информацией между банками. Клиент с множеством р/с в разных кредитных учреждениях (если это, конечно, не крупная корпорация с сетью филиалов) — первый кандидат на подозрение в проведении незаконных и сомнительных операций.

Но открыть пару-тройку счетов в разных банках не составит никаких проблем даже для ИП. Мало ли что. Главное, чтобы была возможность платить за них комиссии.

Застрахованы ли средства на расчетном счете государством

Всем известно, что средства физических лиц страхуются Агентством по страхованию вкладов. В пределах 1,4 миллиона рублей. С точки зрения банка и закона расчетный счет — такая же бухгалтерская запись, как и все прочие. Поэтому если им пользуется индивидуальный предприниматель (то же физическое лицо, но занимающееся коммерческой деятельностью и получающее платежи), то средства на нем застрахованы в тех же размерах .

А вот если вы представляете ООО, акционерное общество или любую другую организацию — средства на ваших счетах будут заморожены. И получить вы сможете что-либо только в ходе конкурсного производства в ходе банкротства банка. Забегая вперед, можно сразу сказать — вряд ли что-то получите. Так что считайте, что денежные средства «при отключении света» в банке тоже стираются.

Можно ли обойтись без расчетного счета? Обязательно ли его открывать?

Никто не заставляет. Хотя представители банков будут говорить «А как без него?!». Если не собираетесь принимать деньги по безналу, то можно вполне без р/с. Только наличными принимать деньги еще сложней. Необходима онлайн-касса, включая ее регистрацию и т.п. Если хотите принимать деньги с пластиковых карт — банку тоже надо будет переводить средства на расчетный счет. Одним словом — жизнь заставит.

Физические лица тоже часто хитрят. Зачем проходить все возможные этапы регистрации ИП, платить комиссии за ведение и обслуживание, сдавать декларации в налоговую, если можно для тех же целей использовать обычный счет в банке. Кстати, согласно пункту 2.1 указанной выше инструкции № 153-И он называется «текущий». Однако в банках сидят не глупые люди. И анализ денежных потоков, в том числе с использованием компьютеров, никто не отменял. Даже если ничего пока не происходит, нет гарантий, что банк не заблокирует текущий счет физического лица на том основании, что он фактически используется для коммерческой деятельности и извлечения прибыли. Таких случаев — множество.

Что обозначают цифры в расчетном счете

Всего в обозначении 20 цифр. Все они объяснены в Приложении №1 к Положению Банка России от 27.02.2017 N 579-П. Каждые несколько цифр в обозначении делятся на группы:

	Код ключа счета. Каждый банковский счет в плане банковских счетов имеет первые пять цифр в виде ключа. Таким образом можно отличить внутренние счета от внешних, счета физических лиц от расчетных и т.д. В данном случае первые три цифры — 407 означает, что счет принадлежит юридическому лицу (если было бы 408, означало бы, что индивидуальному предпринимателю, 406 — государственная организация, 405- федеральная и т.п.), а вторые две — 02 — то, что организация коммерческая. 01 — финансовая (да, они себя выделяют!, 03 — некоммерческая и т.п.).
	Код валюты. 810 — рубль РФ, 840 – американский доллар, 978 – евро. При этом у рубля есть еще один код — 643, но он используется для международных расчетах.
	Ключ. Рассчитывается по специальному алгоритму в зависимости от БИК банка, других цифр номера. Ошибетесь хоть в одной цифре номера — ключ не сойдется и будет понятно, что где-то напутали. Хотя лучше ошибайтесь только одной. Есть масса примеров, когда сразу две ошибки делают ключ правильным, а деньги уходят куда-то далеко и надолго.
	Номер отделения банка, открывшего счет. Это вовсе не тот номер, который скрывается за БИК (банковским идентификационным номером). Служит для внутрибанковских целей. Для того, чтобы было понятно — чей счет и кто за него отвечает.
	Порядковый номер счета. Многие считают, что это код клиента, но это не так. Просто номер и всё. Можно, например, открыть один счет, а затем другой. И тогда одному и тому же клиенту присвоят разные номера. Поэтому большого смысла в нем нет, внутри банка все нумеруется как 1…2…3 и так далее.

Как открыть расчетный счет в банке

Теперь о самом интересном и вкусном.

Стратегия и хитрости при открытии расчетных счетов

Сравнение может показаться слишком вульгарным, но по сути процесс выбора и открытия расчетного счета сродни вступлению в брак. И там и там это можно проделывать практически неограниченное количество раз (разве что счетов одновременно можно иметь тоже большое число), но и там и там важен выбор именно первого счета. Причина — сейчас объясню.

Дело в том, что если вы уже обслуживались где-то в другой кредитной организации, то у вас, как у клиента, с точки зрения банка есть история. И это не всегда хорошо. Причина — возможно в другом банке отказались от вас в связи с рисками. Рисками проведения различных сомнительных операций, рисками вывода со счета значительных сумм наличными, платежей в адрес физических лиц и т.п. Одним словом поработавший уже клиент — для банка — темная лошадка. И поэтому запрошены будут ворохи документов и условия, скорее всего, будут не такими хорошими. По крайней мере в голове ответственного сотрудника.

Поэтому если вы только планируете зарегистрировать ИП или ООО, тщательно, со всей ответственностью подойдите к вопросу выбора банка для открытия своего первого расчетного счета.

Имеет смысл поискать акции для тех, кто только открылся. Многие банки при открытии счета в первые дни, недели, месяцы, предлагают бесплатный период обслуживания. Или какие-то другие бонусы. Имеет смысл сравнить предложения сразу многих кредитных организаций, актуальные на тот момент.

Не менее важно — представлять какими услугами банка вы в дальнейшем можете воспользоваться. Если у банка хорошие кредиты для бизнеса, но пока они вам не нужны, не значит, что они потом не понадобятся. Наличие вашего расчетного счета в этом банке будет для вас большим плюсом. Так как с точки зрения банка вы прозрачны и у вас, если что, есть обороты. Кредит и ссуду дадут более охотно . И на лучших условиях.

Почему расчетный счет с бесплатным ведением может быть невыгодным

Следует помнить главное: банки хотят на вас заработать. И на бизнесменах они хотят заработать больше, чем на простом физике. Поэтому очень важно тщательно изучить все условия. Досконально, до последнего пункта. Даже если ведение счета бесплатно, могут быть другие важные особенности, на которых придется потратиться.

Вывод денежных средств со счета;
Плата за безналичные переводы;
Плата за интернет-банк;
Комиссии за валютный контроль. И ведение валютных счетов;
Плата за зачисление денег на счет (!);
Дорогой эквайринг и т.п.

Иногда лучше выбрать счет с платным ведением (например, у Тинькофф — от 4900 в год, при оплате всей суммы сразу), но зато сэкономить. Например на валютном контроле. Хотя для кого-то эта опция может показаться не значимой. И тогда на самом деле бесплатный счет будет лучше. Но смотреть надо все равно во все глаза.

Какие документы нужны для открытия расчетного счета

Не буду вас утомлять списком, тем более, что в 70% случаев он все равно окажется неточным. Причина — банк скорее всего запросит у вас что-то дополнительное. Поэтому в простейшем случае весь список документов можно будет разделить на две части:

Обязательные : Паспорт (если вы физлицо и ИП), документы на фирму (если вы фирма), данные о вашей регистрации в налоговой;
Дополнительные : Будут запрошены, если вы уже работали. Тут большое поле для деятельности банкиров. Налоговые декларации за прошлые периоды, справки, пояснения, договора. Масштаб может быть очень широким. Главное для банка — идентифицировать вас как клиента и получить полное представление о том, чем вы будете заниматься. И чего от вас ждать.

Дополнительные фишки расчетных счетов

Кроме тех фишек и лайфхаков, которые рассмотрены выше, есть и другие. Не всегда кажется очевидным, но иногда решающими могут оказаться такие фишки банков, при наличии которых один или другой расчетный счет окажется предпочтительным:

Время работы банка и возможность отправить документ или запросить выписку рано утром или поздно вечером. Сейчас нет проблем отправить документ к вечеру, но согласитесь, если ваш банк ограничивает доступ к счету «с 9.00 до 16.00» — это будет печально.
Возможность выгрузки данных счета в электронном виде. С этим сейчас все проще, есть почти у всех. Но если найдете банк, где такого нет, ваш бухгалтер будет весьма удивлен. Крайне неприятно. Как ему еще по-другому заносить данные об операциях в 1С?
Возможность работы через API (Application Programm Interface — интерфейс для прикладных программ). Возможно вскоре вы будете пользоваться приложением (скажем, бухгалтерской программой), которой важно будет получить прямой доступ к вашему расчетному счету в электронном виде. Чтобы онлайн видеть поступления, расходы. Может быть только для чтения (ну не позволять же машине отправлять деньги!). А может быть и на отправку. В любом случае, не все банки такое могут.

Удачи вам! И не ошибитесь с выбором расчетного счета!